Vermogen en risico’s
Vermogen
De saldireserve is een financiële buffer voor het afdekken van de financiële risico's in de begroting, waaronder de planexploitaties. Het betreft risico's waarvoor geen specifieke voorziening is getroffen. Te denken valt aan niet ingecalculeerde milieurisico's, het plotseling achterblijven van de vraag op de vastgoedmarkt en het stagneren van de woningmarkt, etc. In onderdeel 'reserve & risico' lichten we toe wat de mutaties van de saldireserve gedurende 2020 zijn geweest. Deze mutaties hebben geleid dat in totaal een bedrag van € 0,5 miljoen aan de saldireserve moet worden toegevoegd, hiervan is € 0,6 ontstaan door de herzieningen. In de VGP 2020 was de verwachting dat het totaal aan mutaties zou leiden tot een onttrekking aan de saldireserve van € 0,1 miljoen. De afwijking van € 0,6 miljoen wordt met name veroorzaakt door een verlengen van de looptijd en daarmee het moment van winstname van de planexploitatie Molenweg en de vervroegde winstuitkering uit Bijsterhuizen.
Risico's
Naast de meer algemene risico's bevat elke planexploitatie specifieke risico's. Deze risico's worden zo goed mogelijk bij de vaststelling van een planexploitatie in beeld gebracht en vormen permanent onderwerp van aandacht. Ook bij de voortgangsrapportage wordt aandacht besteed aan mogelijke risico’s. Het totale risicoprofiel van het taakveld grondexploitaties is nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van de Stadsbegroting 2021-2024 en bedraagt € 38,1 miljoen. Ten opzichte van de Stadsbegroting 2021-2024 is het risico Waalsprong toegenomen tot in totaal € 28,9 miljoen (oorzaken zijn onder andere extra kosten in verband met nieuw aanbestedingsbeleid en minder uitgeefbaar gebied dan was verwacht). Voor meer informatie verwijzen wij naar het onderdeel 'reserve & risico ' over de risico’s.